Hallo,
du bist dir vielleicht nicht sicher, welche Einkünfte bei der freiwilligen Krankenversicherung zählen? Oder du überlegst, ob du überhaupt freiwillig krankenversichert werden solltest? Kein Problem. In diesem Artikel schauen wir uns genau an, welche Einkünfte bei der freiwilligen Krankenversicherung zählen. Also lass uns gemeinsam herausfinden, welche Einkünfte du für die freiwillige Krankenversicherung benötigst!
Bei einer freiwilligen Krankenversicherung zählen Einkünfte aus einer gesetzlichen Krankenversicherung, Arbeitgeberzuschüsse, nicht versicherungspflichtige Einkommen, Rente, private Krankenversicherung und Zahlungen aus einer freiwilligen Krankenversicherung. Du kannst auch Einkünfte aus Einkommensteuer, Erbschaften und Spenden anrechnen lassen. Wenn Du Fragen zu den Einkünften hast, die bei der freiwilligen Krankenversicherung anerkannt werden, dann kannst Du dich jederzeit an Deinen Versicherungsanbieter wenden.
Gesamteinkommen: Einkommensgrenze von 470 Euro pro Monat ab 2022
Ab dem Jahr 2022 liegt die Einkommensgrenze bei 470 Euro monatlich. Dieser Betrag wird als Gesamteinkommen bezeichnet und beinhaltet alle Einkünfte, die unter das Einkommensteuerrecht fallen. Dazu zählen neben dem Lohn- und Gehaltseinkommen auch Einkünfte aus Gewerbebetrieb, Vermietung und Verpachtung, Kapitalvermögen und Erbschaft. Auch aus dem Aufbau eigener Rentenansprüche können Einkünfte resultieren, die unter das Einkommensteuerrecht fallen. Die Einkommensgrenze von 470 Euro pro Monat bezieht sich auf das Jahresgesamteinkommen, das sich aus den oben genannten Einkunftsarten zusammensetzt. Wenn die Einkünfte also beispielsweise aus mehreren Quellen im Jahr stammen, solltest Du aufpassen, dass Du die 470 Euro-Grenze nicht überschreitest. Ansonsten musst Du Einkommenssteuern zahlen.
Gesetzliche Krankenversicherung: Beiträge zahlen & im Fall von Krankheit versorgt sein
Du musst als Pflichtversicherter für die gesetzliche Krankenversicherung Beiträge zahlen. Diese Beiträge setzen sich aus deinem Arbeitsentgelt, Renten der gesetzlichen Rentenversicherung und Versorgungsbezügen (z.B. Betriebsrenten) zusammen. Außerdem musst du Beiträge zahlenn, wenn du selbständig tätig bist und neben einer Rente der gesetzlichen Rentenversicherung oder Versorgungsbezügen verdienst. Diese Beiträge sind sehr wichtig, damit du im Falle einer Krankheit auf eine umfangreiche Versorgung zählen kannst.
Was ist Gesamteinkommen? Einkunftsarten kennenlernen & sparen
Du hast sicher schon mal von dem Begriff „Gesamteinkommen“ gehört. Aber was ist das genau? Gesamteinkommen ist die Summe aller Einkünfte, die dem Einkommensteuerrecht unterliegen. Dazu gehören insbesondere das Arbeitsentgelt und das Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit. Aber auch andere Einkünfte, wie zum Beispiel Mieteinnahmen, Kapitaleinkünfte oder Erträge aus Vermögensverwaltung, zählen zu deinem Gesamteinkommen. All diese Einkünfte werden also zu deinem Gesamteinkommen hinzugerechnet und sind dem Einkommensteuerrecht unterworfen. Es lohnt sich also, die einzelnen Einkunftsarten genauer zu betrachten, um eine möglichst hohe Steuerersparnis zu erreichen.
Auf welche Einkünfte kommst du nach Abzug der Werbungskosten?
Du hast in deinem Job ein paar Euro verdient und fragst dich, wie viel davon am Ende bei dir ankommt? Die Einkünfte sind die Einnahmen abzüglich der Werbungskosten. Bei der Berechnung der Einkünfte unterstützt dich der Fiskus: Prinzipiell berücksichtigt er für jede/n Arbeitnehmer/in eine sogenannte Werbungskostenpauschale von 1000 Euro im Jahr (ab 2022 geplant 1200 Euro). Mit dieser Pauschale kannst du deine Einnahmen um 1000 bzw. 1200 Euro verringern – und das ohne Nachweise erbringen zu müssen. Daher wird die Werbungskostenpauschale automatisch von deinen Einnahmen abgezogen.
Was sind Einnahmen? Erfahre mehr über Geld- & Vorteilszuflüsse
Du hast vielleicht schon mal von Einnahmen gehört, aber weißt nicht so recht, was das eigentlich bedeutet? Unter Einnahmen versteht man einen Zufluss an Geld oder geldwerten Vorteilen. Beispiele hierfür sind das Bruttogehalt, das man für eine Arbeit bekommt, aber auch Kapitalerträge wie Zinsgutschriften oder Einnahmen aus dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen. Diese Einnahmen können auch aus Investitionen stammen, wie beispielsweise dem Verkauf von Aktien oder Immobilien. Auch wenn du keine Einnahmen aus einer Tätigkeit beziehst, so kannst du doch Einnahmen über Zinsen oder Mieteinkünfte erzielen.
7 Steuerpflichtigen Einkunftsarten laut §2 EStG
Du bist dir nicht ganz sicher, welche Einkunftsarten der Einkommensteuer unterliegen? Im § 2 Absatz 1 des Einkommensteuergesetzes (EStG) ist klar geregelt, dass sieben Kategorien steuerpflichtig sind: Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft, Gewerbebetrieb, selbstständiger Arbeit, nichtselbstständiger Arbeit, Kapitalvermögen, Vermietung und Verpachtung sowie sonstige Einkünfte. Es ist wichtig, dass du dich mit diesen Kategorien vertraut machst, da du sie bei der Erklärung der Einkommensteuer angeben musst. Informiere dich deshalb am besten ausführlich, damit du keine Steuernachzahlungen riskierst.
Aktuelle Krankenversicherungsbeiträge: 4987,50 Euro/Monat
Aufgrund der aktuellen Beitragsbemessungsgrenze für die Krankenversicherung liegt diese momentan bei einem monatlichen Bruttogehalt von 4987,50 Euro. Dies entspricht einem jährlichen Gehalt von 59850 Euro. Es ist wichtig, dass Du Dich über die aktuellen Beiträge informierst, um sicherzustellen, dass Du die richtige Versicherung für Dich wählst. Es ist auch hilfreich, einen Vergleich zu machen, um sicherzustellen, dass Du die bestmögliche Krankenversicherung für Deine Bedürfnisse erhältst. Es ist wichtig, dass Du Dich über die unterschiedlichen Versicherungsformen und Tarife informierst, um eine fundierte Entscheidung treffen zu können.
Mieteinnahmen versteuern: Freiwillig GKV-Versicherte müssen
Du hast eine Immobilie? Dann musst Du bei freiwilliger GKV-Versicherung die Einnahmen aus Miete versteuern. Allerdings nicht, wenn Du pflichtversichert bist. Dann bist Du beitragsfrei. Das gilt auch für Rentner, die pflichtversichert sind. Allerdings nicht, wenn sie freiwillig versichert sind. Dann müssen auch sie Mieteinnahmen versteuern. Bei allen Einnahmen aus Kapitalzinsen gilt das gleiche.
Vermieter: Anlage V der Einkommensteuererklärung ausfüllen
Du musst als Vermieter deine Mieteinnahmen in deiner Einkommensteuererklärung angeben. Das bedeutet, dass die Mieteinnahmen als zu versteuerndes Einkommen aufgeführt werden müssen. Dazu musst du die Anlage V der Einkommensteuererklärung ausfüllen. Die Mieteinnahmen werden dann im Jahr, in dem sie tatsächlich erzielt wurden, versteuert. Wichtig ist, dass du deine Mieteinnahmen jedes Jahr korrekt in deiner Steuererklärung angeben musst. Dann ist alles geregelt und du hast deine steuerlichen Pflichten erfüllt.
Versteuern von Einkünften aus Vermietung/Verpachtung einer Immobilie
Du hast eine Immobilie und möchtest sie vermieten oder verpachten? Dann solltest Du wissen, dass die Einkünfte aus der Vermietung und Verpachtung laut Einkommensteuergesetz zu den sieben Einkommensarten gehören. Diese müssen dann auch versteuert werden. Wie hoch die Erlöse sind, wird über die Berechnung des Ertragsüberschusses nach § 2 Abs 2 Nr 2 EStG ermittelt. Dazu werden die Erträge der Immobilie mit den auf sie bezogenen Aufwendungen verglichen. Dabei musst Du beachten, dass Du eventuell noch zusätzliche Kosten wie Instandhaltungs- oder Reparaturarbeiten aufbringen musst. Wenn Du Dir unsicher bist, an wen Du Dich bezüglich der Vermietung oder Verpachtung wenden kannst, dann wende Dich am besten an einen Steuerberater oder einen Rechtsanwalt.
Miete & Pacht Einkünfte: Steuererklärung & Kosten senken
Du hast Grundstücke, ein Wohn- oder Geschäftsgebäude, Gebäudeteile oder sogar eine Eigentumswohnung, die du privat besitzt? Dann hast du die Möglichkeit, diese gegen Bezahlung an andere Personen zu vermieten oder zu verpachten. Diese Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung (V+V) kannst du bei deiner Steuer angeben. Damit du ein gutes Gefühl bei deiner Steuererklärung hast, solltest du aber auch die Kosten für die Unterhaltung und Instandhaltung deiner Immobilie nicht vergessen. Diese Kosten kannst du nämlich als Werbungskosten absetzen und so deine Steuerlast senken.
Einkommensquellen: Gewerbe, Unterhalt, Kindergeld & Renten
Du hast ein paar verschiedene Einnahmequellen? Dann solltest du dir Folgendes ansehen:
Einnahmen aus einer selbständigen Tätigkeit sind eine gängige Quelle. Dazu zählen Einkünfte aus einem Gewerbe, aber auch Einkünfte aus einem freiberuflichen Beruf.
Ein weiterer Posten sind Unterhaltszahlungen, die du entweder von deinem Ehepartner oder anderen Familienmitgliedern bekommst. Darüber hinaus gibt es auch den Unterhaltsvorschuss, den du als alleinerziehende Person beantragen kannst.
Kindergeld ist ein weiterer Einnahmequelle. Es wird dir für deine minderjährigen Kinder gezahlt.
Auch Renten können eine Einkommensquelle sein. Hierzu zählen beispielsweise die Halbwaisenrente oder die Witwenrente.
Es ist also wichtig, dass du dich mit den verschiedenen Möglichkeiten der Einkommensquellen vertraut machst und dir einen Überblick verschaffst, damit du deine Finanzen gut planen kannst.
Versteuerung Selbstständiger: Steuerrechtlicher Gewinn berücksichtigen
Du musst deine Einkünfte aus deiner selbstständigen Arbeit versteuern. Dafür wird der steuerrechtliche Gewinn herangezogen, denn darin sind schon alle Betriebsausgaben enthalten, wie zum Beispiel die Kosten für Mitarbeiter, Abschreibungen für Abnutzung oder Substanzverringerung. Damit hast du schon einmal eine Minderung deines Einkommens erzielt.
Nebenjob ab 520€ – Beiträge an Krankenkasse, Pflege etc.
Du musst bei einem Nebenjob ab einem Verdienst von 520 Euro Beiträge an die Krankenkasse, die Pflegeversicherung, die Rentenversicherung und die Arbeitslosenversicherung zahlen. Diese Beiträge werden immer vom Lohn abgezogen. Die Höhe der Beiträge ist abhängig von deinem Einkommen. Es lohnt sich also, genau zu überlegen, ob ein Nebenjob für dich rentabel ist. Informiere dich am besten bei deiner Krankenkasse oder dem Arbeitsamt über die jeweiligen Beiträge. So kannst du sicherstellen, dass du für deinen Nebenjob nicht zu viel bezahlst.
Krankenversicherung: Zins- und Pachteinnahmen berücksichtigen
Du musst bei der Krankenversicherung darauf achten, dass Zins- und Pachteinnahmen zum Zeitpunkt des Zuflusses als beitragspflichtige Einnahmen berücksichtigt werden. Dies entspricht dem Steuerrecht. Daher musst du bei Kapitalerträgen die Beiträge in voller Höhe – also ohne Abzug des Steuerfreibetrags – berechnen. Es ist wichtig, dass du auf diese Einnahmen achtest, denn sie können einen großen Einfluss auf deine Krankenversicherung haben.
Freiberuflich oder gewerblich nebenberuflich Geld verdienen
Du hast die Möglichkeit, neben deinem Hauptberuf freiberuflich oder gewerblich noch weitere Einkünfte zu erzielen. Dabei darf der Überschuss aus deinen Einnahmen, nach Abzug der Werbungskosten, 410 € pro Jahr nicht überschreiten. In diesem Fall übernimmt der Staat die Steuerpflicht und du musst keine Steuern dafür abführen. Wenn du jedoch mehr als 410 € pro Jahr verdienst, musst du beim Finanzamt Steuern abführen. In jedem Fall ist es wichtig, dass du deine Einnahmen und Ausgaben korrekt verbuchen und notieren kannst, damit du die erforderlichen Unterlagen zur Verfügung hast, wenn du sie benötigst. So hast du immer einen guten Überblick über alle Einnahmen und Ausgaben.
Photovoltaikbetreiber können sich freuen: Beitragspflicht zur Kranken- und Pflegeversicherung entfällt
Du hast eine Photovoltaikanlage betrieben und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung aufgebracht? Dann kannst Du Dich jetzt freuen! Denn durch eine Regelung im Jahressteuergesetz 2022 entfällt die Beitragspflicht zur Kranken- und Pflegeversicherung rückwirkend ab dem 1. Januar 2022. Damit entlastet der Gesetzgeber kleine Photovoltaikbetreiber. Eine schöne Erleichterung, die sich direkt in Deinem Portemonnaie bemerkbar machen wird.
Erhalte Steuerbonus für Krankenkasse-Beiträge!
Du hast in diesem Jahr Beiträge an deine Krankenkasse gezahlt? Dann solltest du dir diese gut anrechnen lassen. Denn die Krankenkasse meldet die Höhe der Beiträge, die du gezahlt hast, an das Finanzamt. Das ist besonders bei Beiträgen zur freiwilligen Krankenversicherung, als Student oder aus Versorgungsbezügen wichtig. Denn so kannst du einen Teil deiner Ausgaben in Form eines Steuerbonus zurückbekommen. Informiere dich am besten direkt bei deiner Krankenkasse, wie viel du zurück erhältst!
Beitragsberechnung bis zu 4987,50 Euro (2023): Freiwillige Versicherte beachten!
Dein monatliches Einkommen bis zu einer Höhe von 4987,50 Euro (2023) wird für die Beitragsberechnung herangezogen. Doch es gibt eine Ausnahme: Wenn du freiwillig versichert bist, gelten für dich andere Regelungen. Dann musst du eine Mindesteinnahmegrenze von 1131,67 Euro (2023) monatlich nachweisen, um Anspruch auf Leistungen zu haben. Diese Regelung trifft insbesondere auf Rentnerinnen und Rentner zu.
Erfahre, wie viel Geld Dir durch Deinen Steuerbescheid zusteht
Um herauszufinden, wie viel Geld Dir zusteht, sind Deine Angaben im Steuerbescheid unerlässlich. Dazu gehören Dein Bruttoeinkommen, aber auch die Zusammenveranlagung der Ehegatten. Diese Daten geben Dir Aufschluss über Deinen finanziellen Anspruch an die Krankenkasse. Um diese Informationen zu liefern, benötigst Du Deinen Steuerbescheid, den Du beim Finanzamt bekommst. Wenn Du zusammen mit Deinem Ehepartner veranlagt bist, muss der Steuerbescheid beide nachweisen. Auf diese Weise können Deine Krankenkasse und das Finanzamt ausrechnen, welche finanziellen Mittel Dir zustehen.
Fazit
Bei der freiwilligen Krankenversicherung zählen alle Einkünfte, die auf Grund eines Arbeitsverhältnisses erzielt werden. Dazu gehören Gehälter, Löhne, Vergütungen, Gratifikationen und andere Zulagen, die durch eine Beschäftigung erzielt werden. Wenn du andere Arten von Einkünften hast, die nicht direkt mit einem Arbeitsverhältnis verbunden sind, zählen diese nicht als Einkünfte für die freiwillige Krankenversicherung.
Zusammenfassend können wir sagen, dass für die Freiwillig Krankenversicherung vor allem Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit, Renteneinkünfte und Einkünfte aus Kapitalvermögen relevant sind. Du solltest also vor allem auf diese Einkommensarten achten, wenn Du eine Freiwillig Krankenversicherung abschließt.
