Du hast vor dein eigenes kleines Unternehmen zu gründen? Glückwunsch! Damit kommt aber auch einiges an Verantwortung auf dich zu, denn du musst dich um viele Dinge kümmern, wie zum Beispiel die Krankenversicherung. Wir erklären dir hier, was du für die Krankenversicherung bei einem Kleingewerbe berappen musst.
Die Kosten der Krankenversicherung hängen davon ab, ob du als Kleingewerbetreibender als einzelner oder als Mitglied einer Firma angemeldet bist. Für einzelne Unternehmer liegt der Beitrag bei ca. 250-300€ im Monat. Wenn du jedoch Mitglied einer Firma bist, können die Beiträge niedriger sein. Es ist also wichtig, dass du die verschiedenen Optionen in Betracht ziehst und mit deiner Krankenversicherung klärst, was für dich am besten ist.
Kleingewerbetreibende: 14% Krankenversicherung + Zusatzbeitrag
Als Kleingewerbetreibender trägst Du eine große Verantwortung, wenn es um die Krankenversicherung geht. Du musst nämlich den vollen Betrag für die Krankenversicherung aufbringen. Der Basistarif beläuft sich auf 14 % deines Einkommens und mit einer Zusatzversicherung für Krankentagegeld kommen nochmal 0,6 % dazu. Darüber hinaus erhebt jede Krankenkasse noch einen individuellen Zusatzbeitrag in Höhe von durchschnittlich 1,3 %. Es lohnt sich also, sich eingehend zu informieren, welche Zusatzversicherungen sinnvoll sind.
Kleingewerbetreibende: Unfallversicherung empfohlen, auch wenn nicht zwingend nötig
Du als Kleingewerbetreibender musst bei Umsatz und Gewinn von unter 35000 Euro und 6010,92 Euro pro Jahr nicht zwingend in die Pflichtversicherung eintreten. Allerdings ist es ratsam, die Unfallversicherung (€ 131,64/Jahr) zu zahlen, egal welche Umsatz- und Gewinnsumme erzielt wird. Auch wenn du dich nicht versichern musst, empfiehlt es sich, diese Versicherungsleistung in Anspruch zu nehmen.
Beitragspflichtig? 14,6% Beitragssatz + Zusatzbeitrag möglich
Du hast einen guten Job gefunden und bist nun beitragspflichtig? Herzlichen Glückwunsch! Damit musst du künftig einen Beitragssatz von 14,6% deiner Einnahmen an die Krankenkasse entrichten. Aber das ist noch nicht alles: Einige Krankenkassen verlangen zusätzlich einen eigenen Zusatzbeitrag. Wenn du auf das Krankengeld verzichtest, kannst du unter Umständen den ermäßigten Beitragssatz von 14,0% plus Zusatzbeitrag zahlen. Überprüfe also, ob du davon profitierst!
Kranken- und Pflegeversicherung: Monatliche Beiträge erfahren
Hast du noch keine Kranken- und Pflegeversicherung? Dann möchtest du sicherlich wissen, was dich monatlich an Beiträgen erwartet. In der Regel musst du, wenn du über kein eigenes Einkommen wie zum Beispiel Mieteinnahmen verfügst, für die Kranken- und die Pflegeversicherung einen monatlichen Beitrag leisten. Der Betrag für die Krankenversicherung beträgt dann 172,01 Euro, für die Pflegeversicherung 34,52 Euro. Es lohnt sich aber auf jeden Fall, einen ausführlichen Vergleich der verschiedenen Anbieter und Tarife durchzuführen, um ein für dich passendes und vor allem kostengünstiges Angebot zu finden.
Freiwillig gesetzlich versichert: Mindestbeitrag nötig
Du hast kein Einkommen und möchtest trotzdem gesetzlich versichert sein? Dann ist eine Familienversicherung leider nicht möglich für Dich. Aber keine Sorge: Du kannst Dich freiwillig gesetzlich versichern. Allerdings muss die Krankenkasse dann einen Mindestbeitrag verlangen. Dieser wird auf Basis eines fiktiven Mindesteinkommens berechnet. Im Jahr 2023 liegt dieses bei 1131,67 Euro. Mit dem Mindestbeitrag kannst Du dann trotzdem versichert sein.
Krankengeldtarif: Beitragssatz von 14,6% + individueller Zusatzbeitrag
Wenn du einen Tarif mit Krankengeld abschließt, musst du in jedem Fall mit einem Beitragssatz von 14,6 Prozent rechnen. Hinzu kommt ein individueller Zusatzbeitrag, der je nach wirtschaftlicher Lage der Krankenkasse festgelegt wird. Aktuell beträgt er durchschnittlich 1,3 Prozent (Stand: 2023). Es lohnt sich also, vor dem Abschluss eines solchen Tarifes die jeweiligen Angebote zu vergleichen, um die finanziellen Kosten so gering wie möglich zu halten.
Anmeldung eines Kleingewerbes: Kosten je nach Gemeinde
Du wirst dich wahrscheinlich fragen, was die Anmeldung eines Kleingewerbes kostet. Nun, das kommt ganz auf die Gemeinde an, in der du dein Gewerbe anmelden möchtest. In vielen Fällen liegt die Gebühr für die Anmeldung zwischen 20 und 65 Euro. Diese Gebühr ist eine Bearbeitungsgebühr für dein Gewerbeamt. Normalerweise ist es eine einmalige Gebühr, aber es kann sein, dass du auch noch einmal eine Gebühr für die jährliche Verlängerung des Gewerbes bezahlen musst. Es lohnt sich also, vorher beim Gewerbeamt nachzufragen, was die Anmeldung deines Kleingewerbes kostet.
Gewerbesteuer & Umsatzsteuer für Kleingewerbetreibende
Du als Kleingewerbetreibender musst neben der Einkommensteuer auch noch die Gewerbesteuer bezahlen. Für die Abgabe der Gewerbesteuererklärung hast du einen Freibetrag von 24500 € pro Jahr, den du ansetzen darfst. Außerdem musst du die Umsatzsteuer deines Gewerbes abführen. Diese Umsatzsteuer ist eine Abgabe, die du an das Finanzamt zahlen musst. Es ist wichtig, dass du diese Abgaben rechtzeitig und korrekt bezahlst, um keine Bußgelder oder Sanktionen zu riskieren.
Kleinunternehmer: Welche Steuern musst du zahlen?
Du bist Kleingewerbetreibender und weißt nicht, welche Steuern du zahlen musst? Dann lies weiter! Wenn dein Umsatz 17500 Euro pro Jahr nicht übersteigt, bist du als Kleinunternehmer eingestuft. Das bedeutet, dass du keine Umsatzsteuer, Gewerbesteuer oder andere Unternehmenssteuern zahlen musst. Allerdings musst du trotzdem deinen Gewinn versteuern. Wenn du mehr als 17500 Euro pro Jahr umsetzt, ist es ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren, um zu klären, welche Steuern du zahlen musst.
Kleinunternehmer: Umsatzgrenze ab 1. Januar 2020 erhöht
Du hast vor, selbständig zu werden? Seit dem 1. Januar 2020 ist die Umsatzgrenze für Kleinunternehmer nach § 19 UStG erhöht worden. Jetzt kannst du beim Finanzamt einen Antrag auf Einstufung als Kleinunternehmer stellen, wenn dein Umsatz bis zu 22000 Euro beträgt – zuvor waren es nur 17500 Euro. Wenn du weniger als diese Umsatzgrenze erwirtschaftest, kannst du dich als Kleinunternehmer beim Finanzamt eintragen lassen und musst keine Umsatzsteuer abführen. Dies kann dir helfen, deine Kosten zu senken und mehr Gewinn zu erzielen.
Kleingewerbe: Unterschiedliche Regelungen je nach Bundesland
Kleingewerbe werden in der Umgangssprache gerne als Nebengewerbe bezeichnet. Allerdings hat dieser Begriff nichts mit der Kleinunternehmerregelung zu tun. Wenn Du ein Kleingewerbe betreibst, gelten für Dich die Regelungen für ein Nebengewerbe. Diese unterscheiden sich je nach Bundesland, sollten aber vor Aufnahme Deines Gewerbes recherchiert werden. So musst Du zum Beispiel in manchen Bundesländern eine Gewerbeanmeldung bei der zuständigen Behörde vornehmen, in anderen muss ein Gewerbeschein beantragt werden. In welchem Bundesland Du Dein Kleingewerbe betreibst, ist von großer Bedeutung.
Kleingewerbe gründen: Wann sich das lohnt
Du möchtest selbstständig werden und dein eigenes Kleingewerbe aufbauen? Dann solltest du dir gut überlegen, ob sich das für dich lohnt. Es gibt zwei Fälle, in denen sich das besonders lohnt: Erstens, wenn du als Einzelunternehmer*in tätig bist und zweitens, wenn du nebenberuflich oder saisonal dein eigenes Gewerbe betreibst. In beiden Fällen kannst du ein eigenes Gewerbe als sinnvolle Ergänzung deines Berufs sehen.
Wenn du Einzelunternehmer*in bist, kannst du von den Steuervorteilen eines Kleingewerbes profitieren. Wenn du saisonal oder nebenberuflich ein Gewerbe betreibst, kannst du zum Beispiel deine freie Zeit sinnvoll nutzen und zusätzlich Geld verdienen. Auch hier lohnt sich ein Kleingewerbe, da du Kosten wie beispielsweise Reisekosten steuerlich geltend machen kannst.
In jedem Fall solltest du dir aber die Bedingungen genau ansehen und dein Vorhaben gut planen. Denn ein eigenes Gewerbe ist nicht nur mit vielen Vorteilen, sondern auch mit einigen Verpflichtungen verbunden.
Krankenversicherung als Freiwilliges Mitglied – Günstige Beiträge & Voller Schutz
Du bist selbstständig und möchtest gesetzlich krankenversichert sein? Dann musst du keine hohen Beiträge befürchten, denn deine Beiträge werden nur vom Einkommen abhängig sein. Als freiwilliges Mitglied der gesetzlichen Krankenversicherung kannst du mit etwa 160 Euro im Monat plus kassenindividuellem Zusatzbeitrag rechnen. Nicht nur die Beiträge sind günstig, auch dein Schutz ist vollständig. So bist du für jede medizinische Notwendigkeit abgesichert.
Einkommensnachweis erbringen: Steuerbescheid von Finanzbehörde anfordern
Um den relevanten Einkommensnachweis zu erbringen, sind sämtliche Angaben des Steuerbescheids erforderlich. Dieser legt das Bruttoeinkommen fest, welches für die Krankenkasse relevant ist. Auch bei einer Zusammenveranlagung von Ehegatten ist ein Steuerbescheid notwendig, um das relevante Einkommen festzustellen. Hierbei kann es sinnvoll sein, auf den zusammenfassenden Steuerbescheid zurückzugreifen, der beide Ehegatten betrifft. Ein Steuerbescheid kann bei der zuständigen Finanzbehörde angefordert werden.
Grundfreibetrag für Einkommensteuer 2022: 10347 Euro für Alleinstehende
Du fragst dich, welcher Freibetrag für die Einkommensteuer gilt? Nun, Kleingewerbetreibende haben genau die gleichen Regeln wie andere Gewerbetreibende. Jedes Jahr wird ein Grundfreibetrag neu festgelegt. Im Jahr 2022 liegt der Grundfreibetrag für Alleinstehende bei 10347 Euro und für Verheiratete bei 20694 Euro. Zusätzlich zu diesem Grundfreibetrag kannst du auch weitere Freibeträge in Anspruch nehmen, sofern du eine Rente oder eine andere Einkunftsart erhältst. Denk bitte daran, dass du deine Einkommensteuer jährlich zahlen musst, auch wenn du einen Freibetrag in Anspruch nimmst.
Kleingewerbe: Keine doppelte Buchführung nötig
Du musst keine doppelte Buchführung machen, wenn Du ein Kleingewerbe betreibst. Du musst auch keine Bilanzen oder Jahresabschlüsse erstellen. Dadurch hast Du deutlich weniger Aufwand als bei anderen Unternehmensformen. In vielen Fällen kannst Du deine Einnahmen und Ausgaben auch einfach in einem Kassenbuch erfassen und musst keine komplexen Buchführungsprogramme oder Steuerberatung in Anspruch nehmen. Mit der korrekten Eintragung der Einnahmen und Ausgaben kannst Du Dir einen Überblick über deine Finanzen verschaffen, ohne aufwendige Jahresabschlussarbeiten erledigen zu müssen.
Kleingewerbetreibende: Steuern sparen durch Abzug von Betriebskosten
Du als Kleingewerbetreibender kannst steuerlich genau das absetzen, was dir als Selbstständiger zusteht. Deine laufenden Betriebskosten, wie z.B. Kosten für Telefon, Fax, Handy oder Internetanschluss, aber auch Investitionen kannst du von deiner Steuerschuld abziehen. Daher lohnt es sich, deine Ausgaben im Auge zu behalten und gezielt zu dokumentieren. So kannst du sichergehen, dass du von deiner Steuerschuld nur so viel zahlen musst, wie tatsächlich anfällt.
Kleingewerbe: Einkommensteuerfrei bei unter Grundfreibetrag
Wenn du ein Kleingewerbe betreibst, kannst du dir sicher sein, dass du von der Einkommensteuer befreit bist, solange dein Einkommen im Veranlagungszeitraum unter dem Grundfreibetrag liegt. Bei Ledigen beträgt dieser laut aktuellem Stand 10.347 € und bei Verheirateten sogar 20.694 €. Bei einem Einkommen unter dieser Grenze musst du keine Steuern abführen und kannst dein Geld problemlos behalten. Bedenke dabei aber, dass sich dieser Betrag regelmäßig ändert und du dich über die aktuellen Standards informieren musst.
Ab 2023: Mindestbeitrag zur Krankenversicherung gesetzlich geregelt
Du musst dir in Zukunft keine Sorgen machen, dass dein Beitrag zur Krankenversicherung zu niedrig ist. Ab 2023 wird es eine Mindestgrenze geben, die sicherstellt, dass du einen angemessenen Beitrag zahlen musst. Wenn du als freiwillig Versicherter dein Einkommen monatlich niedriger als 1131,67 Euro ansetzt, dann wird diese Grenze als Mindesteinnahme gelten. Egal wie wenig du tatsächlich verdienst, dieser Betrag muss als Grundlage für deinen Beitrag herangezogen werden. So erhältst du eine angemessene Krankenversicherung, ohne dass du zu viel bezahlen musst.
Kein Umsatz oder Ausgaben? Einreichen einer Steuererklärung trotzdem erforderlich
Du hast keinen Umsatz und keine Ausgaben? Kein Problem! Denn auch ohne Umsatz oder Ausgaben bist du dennoch verpflichtet, eine Steuererklärung einzureichen. Es mag zwar etwas lästig sein, aber es ist wichtig, deine finanziellen Verhältnisse vor dem Fiskus offen zu legen. Daher solltest du eine Steuererklärung abgeben, selbst wenn du keine Einnahmen oder Ausgaben zu verzeichnen hast. Wichtig ist dabei jedoch, dass du die richtigen Angaben machst und alle nötigen Unterlagen vorlegst. Solltest du dir unsicher sein, wie du dabei vorgehen musst, kannst du dir auch professionelle Unterstützung holen. Ein Steuerberater oder eine Steuerberaterin können dich bei der Einreichung deiner Steuererklärung unterstützen und sicherstellen, dass du alle Formulare ordnungsgemäß ausfüllst. Dadurch kannst du sichergehen, dass du alles korrekt erledigst und dir Ärger mit dem Finanzamt ersparst.
Fazit
Das kommt ganz darauf an, wie viele Mitarbeiter du hast. Wenn du allein arbeitest, kannst du eine private Krankenversicherung abschließen und die Kosten hängen von deinem Einkommen und dem Tarif ab, den du wählst. Wenn du mehr als einen Mitarbeiter hast, dann musst du eine gesetzliche Krankenversicherung abschließen, die Kosten hierfür werden von deinem Gewinn abgezogen.
Die Kosten für eine Krankenversicherung bei einem Kleingewerbe können je nach Unternehmen und Versicherungsanbieter variieren. Daher lohnt es sich, verschiedene Angebote zu vergleichen, um das beste Preis-Leistungs-Verhältnis zu finden. Du solltest also nicht zu schnell eine Entscheidung treffen, sondern verschiedene Optionen gründlich prüfen, um das richtige Angebot für Dich zu finden.
